Komentář k výsledkům hospodaření Teplárny Ústí nad Labem, a.s
Komentář k výsledkům hospodaření Teplárny Ústí nad Labem, a. s.
za rok 1998 tj. k 31. 12. 1998
1.1.
Tržby za vlastní výrobkyTržby za dodávku tepla byly plněny v souladu s dodávkou tepla na 93,6 % a dosáhly úrovně 692,6 mil. Kč. Skutečné tržby byly oproti plánu nižší o 47,6 mil. Kč.
Průměrná cena tepla v lokalitě Ústí nad Labem byla ve výši 186,34 Kč/GJ, plánovaná cena byla ve výši 186,56 Kč/GJ.
Průměrná cena tepla v lokalitě Děčín byla ve výši 253,69 Kč/GJ, plánovaná cena byla ve výši 254,50 Kč/GJ.
Tržby za dodávku elektrické energie byly ve výši 410,2 mil. Kč a představují plnění plánu na 107,2 %. Vyšší plnění dodávek elektrické energie představuje navýšení tržeb o 27,4 mil. Kč.
Průměrná cena dosažená prodejem elektrické energie byla ve výši 987,81 Kč/MWh.
1.2.
Tržby z prodeje služebTržby z prodeje služeb dosáhly hodnoty 8,2 mil. Kč. Nižší plnění této položky v hodnotě 0,7 mil. Kč bylo ovlivněno zejména plněním tržeb z pronájmu měřidel, nižším objemem prací pro cizí (město Trmice) a tržbami z nebytových prostor.
1.3.
Provozní výnosyProvozní výnosy ve výši 49,6 mil. Kč byly ovlivněné zejména prodejem hmotného majetku a to “Rozvodny 123 kV” dceřinné společnosti PPC Trmice, a. s., (paroplynová jednotka) a směnnou “Ubytovny” v Trmicích za “Výměníkovou stanici” určenou k vytápění areálu firmy GLOBUS. Jejich plnění oproti plánu bylo vyšší o 5,0 mil. Kč.
1.4.
Finanční výnosyFinanční výnosy v hodnotě 44,8 mil. Kč představují vyšší plnění oproti plánu o 9,0 mil. Kč. Plnění je pozitivně ovlivněno přijatými úroky z termínovaných vkladů o 8,2 mil. Kč více oproti plánu. Zúčtování rezerv na opravy a udržování bylo čerpáno v hodnotě 14,2 mil. Kč. Skutečné čerpání, oproti plánu, bylo ovlivněné přesunem dokončení opravy parního potrubí v ulici “Důlce” z roku 1998 včetně tvorby rezerv na tuto opravu v hodnotě 0,45 mil. Kč a ukončení realizace opravy kotle K 106 již do konce roku 1997, čímž nebyla čerpána plánovaná rezerva ve výši 1,6 mil. Kč na rok 1998.
- Náklady
Dosáhla výše 381,1 mil. Kč. Spotřeba paliva byla v roce 1998 ve srovnání s plánem nižší o 27,3 mil. Kč, vlivem nižších dodávek tepla došlo k úspoře spotřeby. Plánovaná jednotková cena spotřeby paliva včetně přepravy byla 371,19 Kč/t, skutečná cena se však snížila na 362,80 Kč/t to představovalo úsporu vlivem ceny o 8,39 Kč/t, v celku pak tato úspora činila 8,10 Kč/t. Plánovaná výhřevnost paliva byla 12,95 GJ/t a skutečná pak dosáhla hodnoty13,64 GJ/t tj. o 0,69 GJ/t více.
- Spotřeba materiálu
Byla ve výši 94,8 mil. Kč, což představuje překročení plánované hodnoty o 15,3 mil. Kč. Do plnění spotřeby materiálu se promítla zejména zvýšená spotřeba materiálu na opravy a udržování o 4,5 mil. Kč. Toto zvýšení je zapříčiněno zejména spotřebou materiálu na opravy ventilátorových mlýnů, roštů a kouřovodů v důsledku změny palivové základny. Spotřeba tkaninových filtrů ve výši 2,6 mil. Kč souvisí s povinností dodržování emisních limitů prachových částic ve spalinách za každým roštovým kotlem. Výměny byly provedeny v plném rozsahu u kotlů K 101 a K 104. U spotřeby chemikálií byla dosažená úspora 4,7 mil. Kč v důsledku přijatých opatření v oblasti spotřeby močoviny a intoměničů. Úspory bylo dosaženo rovněž u přímé spotřeby materiálu ve výši 1,5 mil. Kč. Spotřeba vápna na odsíření byla vyšší o 15,4 mil. Kč. Navýšení spotřeby vápna oproti plánu bylo dáno nižší hodnotou plánu, která byla stanovena pro nově zprovozněné odsíření stechiometrickými výpočty. Růst odchylky oproti plánu byl ovlivněn rovněž prováděním garančních zkoušek na zařízení směrem nahoru. Zkoušky sledovaly dosažení hodnot emisí SO2 400 mg/m3 oproti provozním hodnotám 1 700 mg/m3.
Vykázala plnění ve výši 28,8 mil. Kč. Oproti plánu došlo k vyššímu čerpání této položky v částce 7,9 mil. Kč. Plnění bylo ovlivněno účetní operací nákupu elektřiny od PPC Trmice, a. s., v hodnotě 7,3 mil. Kč. O stejnou hodnotu jsou zvýšené tržby za prodej elektřiny. Do plnění spotřeby energií se promítnul také nákup tepla od PPC Trmice, a. s., ve finančním objemu 3,8 mil. Kč. Tyto nákupy zvýšily spotřebu energií o 11,1 mil. Kč, což bylo nad plánovaný objem nákladů.
- Opravy a udžování
Tato položka vykazuje čerpání ve výši 52,1 mil. Kč. Toto čerpání bylo vyšší oproti plánu o 5,6 mil. Kč.
Náklady na služby dodavatelů byly čerpány ve výši 39,1 mil. Kč, což bylo o 10,4 mil. Kč více oproti plánu. Přijatými opatřeními bylo dosaženo úspory v cestovném, v nákladech na leasing a v reprezentaci ve výši 0,7 mil. Kč. Vyšší čerpání bylo způsobeno zejména zúčtováním akce demolice objektů v ulici “Zámecká” ve výši 3,9 mil. Kč, která byla převedena z jiného rozpočtu do realizace v roce 1998. Náklady na výkony spojů byly v objemu 0,5 mil. Kč přefakturovány cizím účastníkům lokální telefonní sítě Teplárny Ústí nad Labem, a. s., o tyto lze snížit náklady na služby. Čerpání u dalších vybraných položek služeb bylo věcně naplněno mimo jiné následovně:
- nájemné - pronájem vagónů od dráhy pro dovoz vápna z Vápenky Čertovy schody; pronájem kolektorů od THMÚ, spol. s r. o.; pronájem pozemků od Města Trmice - tyto skutečnosti nastaly po uzavření “Plánu na rok 1998”
- výkony stav. mont. mechanismů a ostatní přepravné - náklady spojené s dopravou stabilizátu a s jeho úpravou na složišti hrnutím a válcováním
- měření a revize zařízení - náklady spojené s cejchováním měřicích přístrojů a revizemi technologických zařízení
- náklady na rozvoj vědy a techniky - studie ORTEP - výhled technického řešení Teplárny Ústí nad Labem, a. s., na rok 2000
- úklidové služby - přijaté opatření po požáru pracoviště “Zauhlování”
- náklady na reklamu a propagaci - realizovány k propagaci Teplárny Ústí nad Labem, a. s., následujícími subjekty:
1. Ecoconsult Pons, s. r. o. 40 000 Kč
2. Sdružení STAR 65 000 Kč
3. FK Jablonec n. Nisou 250 000 Kč
4. EDIT, s. r.
o. 4 800 Kč5. Městský úřad Trmice 20 000 Kč
6. Snake records, s. r. o. 10 000 Kč
7. Masarykova nemocnice 15 000 Kč
8. FKK Company, v. o. s. 17 087 Kč
9. Economia, a. s. 4 000 Kč
10. Inform katalog 14 500 Kč
11. Artep agentura 10 000 Kč
12. RTD, radio,
televize 15 000 Kč13. FK NRC Všebořice 30 000 Kč
14. Hipoware, v. o. s. 1 600 Kč
15. Tisk - Leopold Císař 900 Kč
16. Občanská společnost Přátelé přírody 20 000 Kč
17. Inform Net Partners 13 300 Kč
18. Sdružení DAFA 40 000 Kč
19. Nakladatelství Magma 8
476 Kč20. Střelecká klub 45 000 Kč
21. Cyklistický klub JMP 80 000 Kč
22. Bridžový klub Teplárna Trmice 18 000 Kč
23. FK Jiskra 20 000 Kč
24. Biograf Severní terasa 10 000 Kč
26. Městský úřad Chabařovice 1 714 Kč
27. Compact 10 00
0 Kč28. Střelecký klub 40 000 Kč
Celkem 834 377 Kč
- ostatní služby - náklady a poplatky spojené s emisí akcií Teplárny Ústí nad Labem, a. s., při navýšení základního jmění (SCP, BCCP, ČS)
- Osobní náklady
Byly čerpány ve výši 136,7 mil. Kč, jsou zde zahrnuty i osobní náklady PPC Trmice, a. s., po tomto odečtu byly nákladové mzdy splněny na 100 % tj. 98,0 mil. Kč.
- Dary
- Odpis pohledávek a tvorba opravných položek k pohledávkám
- Základní poplatky za ovzduší a náklady za uložení odpadů
- Finanční náklady
Společnost poskytla v roce 1998 dary ve výši 0,75 mil. Kč následujícím subjektům:
1. Nadace regionální fond 220 000 Kč
2. TJ Spartak 5 000 Kč
3. Myslivecké sdružení Tetřívek 20 000 Kč
4. Zem. a lesnická universita Brno 25 000 Kč
5. Nadace dětská klinika 50 000 Kč
6. FK mládež Ústí nad Labem 20 000 Kč
7. ZOO Ústí nad Labem 40 000 Kč
8. Nadace Ekoforum 20 000 Kč
9. Ortopedické centrum 50 000 Kč
10. SK policie ČR Sever 25 000 Kč
12. Základní škola Chabařovice 15 000 Kč
13. Myslivecké sdružení Medvědice 60 000 Kč
14. Okresní hospodářská komora 10 000 Kč
16. Chovex 10 000 Kč
17. Asociace turistiky 2 000 Kč
18. Červený kříž 10 000 Kč
19. Česká federace Aikido 20 000 Kč
20. Obchodní akademie 5 000 Kč
21. Česká federace armsportu 5 000 Kč
22. MUDr. Zahrádka - MUDr. Opletal 22 623 Kč
23. Sdružení pro diabetické děti 20 000 Kč
24. Roman Sluka - Zámek Trmice 30 000 Kč
25. Pronájem hřiště FK GGS Ústí n. L. 12 000 Kč
26. Občanská společnost Přátelé přírody 15 000 Kč
27. Tenisový klub 15 000 Kč
Celkem 749 520 Kč
V souladu s právě probíhajícím auditem společnosti byly odepsány pohledávky ve výši 1,3 mil. Kč a vytvořeny opravné položky ve výši 1,3 mil. Kč. Dopad těchto aktů na hospodářský výsledek je –2,3 mil. Kč.
Tyto náklady byly překročeny celkem o 3,8 mil. Kč při zahrnutí úspory ostatních provozních nákladů a byly plánovány v souvislosti s předpokládaným objemem stabilizátu tj. 55 000 až 75 000 tun za rok. Skutečný objem byl však 104 000 tun, což mělo vliv na náklady spojené s jeho uložením. Do těchto nákladů se promítlo i odtěžení popílku z plaviště s nákladem 2,0 mil. Kč.
Jsou ovlivněny úsporou ve výši 0,9 mil. K v oblasti placení úroků z dlouhodobých úvěrů. Úroky z krátkodobých úvěrů byly ovlivněny vývojem sazeb spolu se skutečnou sazbou úroků směnky SPOLCHEMIE, a. s., překročení této položky bylo o 1,8 mil. Kč. Ostatní finanční náklady byly ovlivněny zvýšením poplatků bankám v průběhu roku 1998 a rozšířením pojištění společnosti o nový majetek.
Hospodářský výsledek dosáhl za rok 1998 hodnoty -17,5 mil. Kč. Ve srovnání s plánem ve výši 4,1 mil. Kč je plnění zisku vyšší o 21,6 mil. Kč.
Úroveň zisku je ovlivněna zejména:
- vyššími tržbami z prodeje elektrické energie
- nižšími tržbami z prodeje tepla
- zákonným odpisem pohledávek do nákladů (ve výši 20 % z hodnoty pohledávky)
- zúčtováním opravných položek k pohledávkách do nákladů
- Aktiva
4.1. Celková aktiva
Poklesla oproti roku 1997 o 172,9 mil. Kč a dosáhla hodnoty 3 122,3 mil. Kč.
4.2. Stálá aktiva
Poklesla oproti roku 1997 o 162,3 mil. Kč na hodnotu 2 762,7 mil. Kč. Na poklesu stálých aktiv se podílel zejména pokles hmotného investičního majetku částkou 158,7 mil. Kč.
Finanční investice ve výši 101,3 mil. Kč tvoří:
- Cenné papíry:
- SPT Telecom, a. s. 1,000 mil. Kč
- KB Var/ 99 10,000 mil. Kč
- SPT Telecom, a. s. 0,999 mil. Kč
- Státní dluhopis 1,998 mil. Kč
- Dluhopis ČEZ, a. s. 0,290 mil. Kč
4.3. Oběžná aktiva
Poklesla oproti roku 1997 o 9,6 mil. Kč a dosáhla hodnoty 354,0 mil. Kč. Na jejich změně se podílely zásoby paliva svým znížením o 14,1 mil. Kč vzhledem k závislosti teplárny na dovozu paliva na skládku. Krátkodobé pohledávky vzrostly o 20,4 mil. Kč, finanční majetek poklesl oproti roku 1997 o 44,0 mil. Kč a dosáhl výše 60,6 mil. Kč. Pohledávky po lhůtě splatnosti za odběrateli tepla byly ke konci roku 1998 ve výši 26,1 mil. Kč, zde se odrazila přijatá opatření vůči neplatičům tepla.
4.4. Ostatní aktiva
Ve výši 5,5 mil. Kč tvořily časově rozlišené úroky a časové rozlišení kaucí u leasingů.
- Pasiva
5.1. Vlastní jmění
Pokleslo oproti roku 1997 o 20,4 mil. Kč a dosáhlo hodnoty 1 293,4 mil. Kč.
5.2. Cizí zdroje
Poklesly o 152,9 mil. Kč a dosáhly hodnoty 1 747,6 mil. Kč. Závazky z obchodního styku ve výši 150,9 mil. Kč byly tvořeny zejména přijatými fakturami od dodavatelů ve výši 74,5 mil. Kč, přijatými zálohami ve výši 37,4 mil. Kč a směnkami ve prospěch SPOLCHEMIE, a. s., v hodnotě 39,1 mil. Kč. Bankovní úvěry a výpomoci poklesly oproti roku 1997 o 45,1 mil. Kč a dosáhly hodnoty 586,0 mil. Kč.
Dlouhodobé bankovní úvěry ve výši 446,0 mil. Kč zahrnovaly úvěry:
- převedené z privatizace státního podniku 11,5 mil. Kč
- čerpané od Severočeských dolů, a. s. 372,0 mil. Kč
- čerpané od České spořitelny, a. s. 62,4 mil. Kč
Běžné bankovní úvěry ve výši 140,0 mil. Kč zahrnovaly úvěry:
- čerpané od České spořitelny, a. s. 110,0 mil. Kč
- čerpané od ČSOB, a. s. 30,0 mil. Kč
- Cash-flow
Z výkazu cash-flow je možno konstatovat že došlo ke snížení peněžních prostředků na 60,6 mil. Kč a to následovně:
- Finanční analýza
Do ukazatelů finanční analýzy se významným způsobem promítá realizace ekologické rekonstrukce financované v rozhodující míře z cizích zdrojů.
Celková zadluženost společnosti byla k 31. 12. 1998 58,6 %. Oproti konci roku 1997, kdy tato hodnota byla 60,1 %, tzn. pokles zadluženosti o 1,5 %.
Jak dokládá následující tabulka došlo v roce 1998 ke zlepšení krátkodobé finanční stability a platební schopnosti společnosti. Pozitivní je i skutečnost dodržování úvěrové politiky společnosti.
Vybrané ukazatele vykázaly v letech 1995 - 1998 tyto hodnoty:
Výsledky firem - tržby, zisk
Poslední zprávy z rubriky Děčín:
Přečtěte si také:
Prezentace
11.10.2024 RoboMarkets upravuje svůj evropský obchodní…
11.10.2024 Buďte v zisku. Využívejte řízení…
02.10.2024 Inflace nezmizí. I 2,2 % vás v čase může…
Okénko investora
Radoslav Jusko, Ronda Invest
Štěpán Křeček, BHS
Poprvé od listopadu 2023 došlo k meziročnímu růstu cen potravin
Miroslav Novák, AKCENTA
Petr Lajsek, Purple Trading
Olívia Lacenová, Wonderinterest Trading Ltd.
Index STOXX 600 dosáhl rekordní úrovně: Pomohly mu čínské stimuly a zisky v luxusním sektoru*
Ali Daylami, BITmarkets
Trump vs. Harris: komu majitelé kryptoměn coby voliči dají radši hlas?
Jakub Petruška, Zlaťáky.cz
Jiří Cimpel, Cimpel & Partneři