Komentář k výsledkům hospodaření Teplárny Ústí nad Labem, a.s. za II. čtvrtletí roku 1998 a to k 30.6.1998

Tržby za dodávku tepla byly plněny za období 01-06/ 1998 v souladu s dodávkou tepla na 89,9 % a dosáhly úrovně 367,7 mil. Kč. Schodek v tržbách za teplo byl v prvním čtvrtletí roku ve výši 18,6 mil. Kč. Za období 01-06/ 1998 tento schodek vzrostl na 41,5 mil. Kč. Vyhodnocení procentního rozdílu plnění tržeb ve vztahu k dodávkám tepla je provedeno tarifním rozkladem tržeb tepla v obchodní části rozboru.

Průměrná cena tepla v lokalitě Ústí nad Labem byla za hodnocené období ve výši 184,56 Kč/ GJ .

Průměrná cena tepla v lokalitě Děčín byla ve výši 253,83 Kč/ GJ .

Tržby za dodávku elektrické energie za hodnocené období byly ve výši 212,9 mil. Kč a představují plnění plánu na 103,7 %. Vyšší plnění dodávek elektrické energie představuje navýšení tržeb o 7,8 mil. Kč.

Průměrná cena dosažená prodejem elektrické energie byla ve výši 987,59 Kč/ MWh .

Tržby z prodeje služeb dosáhly hodnoty 3,1 mil. Kč. Plnění této položky oproti plánu je nižší o 0,9 mil. Kč. Úroveň plnění je ovlivněna zejména položkou “ Ostatní práce pro cizí ” .

Provozní výnosy ve výši 38,6 mil. Kč byly ovlivněné zejména prodejem hmotného majetku a to venkovní rozvodny 123 k V dceřinné společnosti PPC Trmice, a. s.

Finanční výnosy v hodnotě 11,6 mil. Kč představují plnění v souladu s plánem. Plnění je pozitivně ovlivněno přijatými úroky z termínovaných vkladů ve výši 3,1 mil. Kč. Zúčtování rezerv na opravy a udržování bylo čerpáno v hodnotě 1,2 mil. Kč.

Dosáhla výše 204,7 mil. Kč. Spotřeba paliva byla v období 01 - 06/ 1998 ve srovnání s předpokladem plánu nižší o 17,8 mil. Kč. Toto čerpání odpovídá průběhu dodávek tepla a elektrické energie. Hodnocení ukazatelů paliva a měrných spotřeb paliva je uvedeno v samostatné části rorboru. Měrná spotřeba tepla na výrobu elektrickéen ergie s hodnotou 13,6 GJ/ MWh je ovlivněna provozem nových kondenzačních turbín.

Byla ve výši 48,3 mil. Kč. V této položce se jedná o překročení plánované hodnoty ve výši 11,6 mil. Kč. Do plnění spotřeby materiálu se promítla zejména zvýšená spotřeba materiálu na opravy a udržování částkou 4,5 mil. Kč. Toto zvýšení je zapříčiněno zejména spotřebou materiálu na opravy vetilátorových mlýnů, roštů a kouřovodů v důsledku změny palivové základny. Spotřeba tkaninových filtrů ve výši 2,3 mil. Kč souvisí s povinností dodržování emisních limitů prachových částic ve spalinách, za každým roštovým kotlem. Vzhledem ke změně paliva (obsah síry v palivu) , došlo ke snížení teploty rosného bodu spalin spolu s doprovodnými negativními účinky na studené konce kotelních jednotek. Tímto došlo ke zkrácení životnosti tkaninových filtrů a z důvodů dodržení emisních limitů , byly provedeny výměny s dopadem na celkové náklady. Spotřeba vápna na odsíření je vyšší o 5,1 mil. Kč. Navýšení spotřeby vápna oproti plánu je dáno nižší hodnotou plánu, která byla stanovena pro nově zprovozněné odsíření stechiometrickými výpočty.

Vykázala plnění ve výši 9,0 mil. Kč. Oproti plánu došlo k nižšímu čerpání této položky v částce 0,7 mil. Kč.

Tato položka vykazuje čerpání ve výši 18,8 mil. Kč. Toto čerpání bylo nižší oproti plánu o 6,6 mil. Kč. Dočasně nižší plnění je dáno časovým průběhem fakturace ze strany dodavatelů.

Náklady na služby dodavatelů byly čerpány ve výši 17,8 mil. Kč, což bylo o 5,8 mil. Kč více oproti plánu, což bylo způsobeno zejména zúčtováním akce demolice objektů v Zámecké ulici ve výši 3,9 mil. Kč. Náklady na výkony spojů byly v objemu 0,5 mil. Kč přefakturovány cizím účastníkům lokální telefonní sítě TÚL, o tyto lze snížit náklady na služby.

Překročení u vybraných položek služeb je způsobeno a věcně naplněno mimo jiné následovně :

Úspora 0,7 mil. Kč je dosažena v položce finanční leasing z důvodu rozvolnění nákupů předmětů leasingu v čase.

Byly čerpány ve výši 70,0 mil. Kč. Ve srovnání s plánem je zde snížení o 0,1 mil. Kč, což je v souladu s plánem. Společnosti PPC Trmice, a. s., byly vyúčtovány osobní náklady k 30. 6. 1998 ve výši 466,0 tis. Kč.

Byly čerpány ve výši 42,9 mil. Kč a je zde úspora ve výši 7,6 mil. Kč, která je dána dosavadní výší prodeje HIM 36,5 mil. Kč a nečerpáním základních poplatků za exhalace.

Jsou ve skutečnosti čerpány ve výši 115,4 mil. Kč. Čerpání bylo v souladu s předpokladem plánu dle vstupů z aktivace ekologických staveb, které proběhlo v prosinci roku 1997.

Jsou čerpány ve výši 93,9 mil. Kč. , což je v souladu s předpokladem plánu.

Dosáhl za období 01 - 06/ 1998 hodnoty 21,1 mil. Kč. Ve srovnání s plánem ve výši 40,7 mil. Kč je plnění zisku nižší o 19,6 mil. Kč t. j. plnění na 51,8 %.

Úroveň tvorby zisku je ovlivněna zejména:

Poklesla oproti roku 1997 o 165,9 mil. Kč a dosáhla hodnoty 3 129,2 mil. Kč.

Poklesla oproti roku 1997 o 65,8 mil. Kč na hodnotu 2 859,3 mil. Kč. Na poklesu stálých aktiv se podílel zejména pokles hmotného investičního majetku částkou 60,4 mil. Kč.

Finanční investice ve výši 99,6 mil. Kč tvoří:

V I. pololetí roku 1998 byly odprodány akcie Penzijního fondu Energie v hodnotě 0,5 mil. Kč.

V I. pololetí roku 1998 byla ukončena emise obligací KB Var/ 98 s účetní hodnotou 5,035 mil. Kč.

Poklesla za 01 - 06/ 1998 o 99,7 mil. Kč oproti konci roku 1997 a dosáhla hodnoty 263,9 mil. Kč. Na jejich změně se podílely zásoby paliva svým snížením o 27,9 mil. Kč. Krátkodobé pohledávky poklesly o 54,0 mil. Kč. Finanční majetek vzrostl oproti roku 1997 o 17,8 mil. Kč a dosáhl výše 86,8 mil. Kč. Pohledávky po lhůtě splatnosti za odběrateli tepla byly k 30. 6. 1998 35,1 mil. Kč, t. j. o 6,3 mil. Kč více oproti skutečnosti za 01 - 06/ 1998, která byla ve výši 28,7 mil. Kč.

Mezi odběratele s dluhem k 30. 6. 1998 nad 1 mil. Kč lze uvést :

Ve výši 6,1 mil. Kč tvořily časově rozlišené úroky a časové rozlišení kaucí u leasingu.

Vzrostlo v období 01 - 06/ 1998 o 19,0 mil. Kč oproti konci roku 1997 a dosáhlo hodnoty 1 332,8 mil. Kč.

Byly sníženy o 123,7 mil. Kč a dosáhly hodnoty 1 776,9 mil. Kč .

Závazky z obchodního styku ve výši 179,2 mil. Kč ke konci roku 1997 byly sníženy na hodnotu 106,0 mil. Kč .

Dlouhodobé bankovní úvěry ve výši 483,4 mil. Kč zahrnovaly úvěry :

Běžné bankovní úvěry ve výši 160,0 mil. Kč zahrnovaly úvěry :

Z výkazu cash flow je možno konstatovat že došlo ke snížení peněžních prostředků na konci sledovaného období roku 1998 na 86,9 mil. Kč :

Vzrostla oproti stejnému období 1997 1,4 krát. Na jejím růstu se podílí zejména růst spotřeby materiálu a energie s indexem 1,56 při poklesu služeb s indexem 0,8.

Za uvedené období vykázala index růstu 1,19.

Vykazují meziroční index růstu 06/ 98 : 06/ 97 1,91.

Vykázal index 0,78.

Vykázal index 0,27.