Ze základu daně můžete letos odepsat až 48 tisíc, poslední příležitost poslat si mimořádný vklad na penzijko a ušetřit na daních až 7 200 korun je v prosinci

Letošní legislativní změny v Penzijním spoření přinesly novinku v podobě výrazně vyššího odpočtu ze základu daně z příjmu. Za všechny produkty spoření na stáří si mohou lidé snížit daňový základ až o 48 tisíc a ušetřit tak na daních až 7 200 korun. Klienti s vysokými příjmy dokonce 11 tis. korun. Od základu daně lze odečíst ta část měsíčního příspěvku, která převyšuje částku, k níž náleží nejvyšší státní příspěvek. Chybějící prostředky si ale lidé mohou před koncem roku na penzijko doplatit.

„Daňové úlevy mohou využít všichni účastníci penzijního spoření, kteří mají zdanitelné příjmy. Tedy i penzisté s příjmy z pracovní činnosti nebo třeba z pronájmů. Ti mají navíc tu výhodu, že si od července odepisují všechny vlastní příspěvky od první koruny. Pro ostatní platí, že mohou ze základu daně odepsat vlastní příspěvky až do ročního limitu 48 tisíc v součtu za všechny produkty spoření na stáří. A to za předpokladu, že převýšily částku 1000 korun za měsíce leden až červen a 1700 korun pak v dalších jednotlivých měsících do konce roku. Tyto rozdílné limity platí pro rok 2024 vzhledem ke změně podmínek pro výplatu státního příspěvku, která začala platit od července,“ vysvětluje Jana Petrovská, členka představenstva KB Penzijní společnosti a doplňuje příklad: „Pokud jste letos na penzijko do června platili 1000 korun a od července 1700 korun, bude výpočet jednoduchý. V prosinci musíte kromě posledního pravidelného příspěvku ve výši 1700 korun poslat na účet ještě 48 000 korun, které chcete odepsat z daňového základu.“

Ze základu daně mohou lidé každý rok odepsat i nižší částku, vždy záleží na jejich možnostech. „Pokud si klient celý rok neukládá na své penzijko dostatek peněz a chtěl by daňový odpočet využít, stačí, když peníze v prosinci vloží jako mimořádný příspěvek na obvyklý účet a platbu označí ve zprávě pro příjemce jako DANĚ 2024 ,“ dodává Jana Petrovská.

Klienti KB Penzijní společnosti najdou informace na: https://www.kbps.cz/aktualni-tema-danove-uspory a zároveň vybrané klienty aktivně oslovujeme a informujeme je o tom, kolik jim chybí doplatit k využití maximálních daňových odpočtů. Klient si po zohlednění ostatních daňově zvýhodněných produktů může sám dopočíst, kolik má ještě na svůj penzijní účet poslat, aby mohl odepsat celých 48 tisíc korun.