MiCA nově zavádí limit 1000 eur na anonymní kryptoměnové převody

Ilustrační obrázek | zdroj CoinBank.cz

Rostoucí popularita kryptografického trhu vyvolává čím dál větší obavy u centrálních autorit. Těm nejvíce vadí, že kryptoaktiva jsou vesměs ze své povahy decentralizovaná, nezávislá a anonymní. Jsou to právě anonymita a nejasný regulační rámec, které jsou trnem v oku regulačním orgánům a zákonodárcům. Proto již od roku 2018 vzniká na půdě Europarlamentu nová ucelená legislativa, která by jednak definovala různá kryptoaktiva a druhak nastolila v tomto novém segmentu trhu právní a regulační rámce. Nyní se zdá, že se celý legislativní proces blíží do finále a již v průběhu tohoto měsíce by alespoň na evropské půdě mohl být schválen. Jakmile se tak stane, začne běžet čas členským státům. Ty budou mít přechodné období k aplikaci směrnic do svých legislativ a na zřízení požadovaných úřadů.

Legislativní proces

První diskuze na téma regulace kryptografického trhu byla zahájena již v roce 2018. Legislativní proces byl zahájen o dva roky později v září 2020. A téměř za další dva roky bylo schváleno znění nové směrnice Markets in Crypto-Assets (MiCA). Vzhledem k zdlouhavé evropské legislativě celý schvalovací proces zřejmě neskončí ani v průběhu letošního roku a natáhne se až do roku 2024. Ambicí směrnice MiCA je nastavit jednotná pravidla celého kryptografického sektoru, sladit licenční řízení na úrovni členských států, posílit práva jak spotřebitelů, tak také investorů a také zavést vysoké sankce pro případ, že by došlo k porušení MiCA nebo nějakému podvodnému jednání. Smyslem MiCA je zároveň i to, aby v celém kryptografickém segmentu nedocházelo k potlačování finančních inovací nebo technologického pokroku. Zároveň však lze očekávat, že implementace této směrnice bude u podnikatelských subjektů doprovázena zvýšenými náklady, které se pak třeba promítnou ve vyšších poplatcích. 

Na půdě Evropského parlamentu se o směrnici MiCA bude hlasovat 18. dubna 2023. Tato směrnice bude doplněna o tři nové návrhy zákonů, které poslanci Evropského parlamentu schválili koncem března. Tři nové návrhy zákonů definují tzv. jednotný soubor pravidel EU, který řídí používání anonymních nástrojů, v pořadí již 6. směrnici pro boj proti praní špinavých peněz (Anti-Money Laundering – AML) a pro boj proti financování terorismu (Combating the financing of terrorism – CFT), která má zajistit přístup dotčeným orgánů k validním informacím a třetí zákon zavádí povinnost zřídit celoevropský úřadu pro tento boj. 

Nový obsah MiCA

MiCA definuje poskytovatele kryptoaktivních služeb (Crypto-asset service providers – CASP) jako poskytovatele umožňující převod kryptopeněz od původce k příjemci. CASP tak dle těchto nově přijatých zákonů budou muset zasílat informace o původci a příjemci do centrálního registru AML/CFT. Typ a objem informací bude záviset na převáděné částce a na tom, zda má CASP podezření na podvodné převody. 6. směrnicí pro boj proti praní špinavých peněz a financování terorismu je zároveň zaváděn limit pro anonymní převody. V praxi to bude znamenat, že CASP se budou muset dotazovat klientů, kteří budou převádět více než 1000 eur, zda jsou vlastníky kryptopeněženky, na kterou takový obnos převádí, popřípadě vyžadovat sdělení údajů o příjemci. Převody do 1000 eur včetně budou moct být nadále anonymní.

Jednou z velkých změn, kterou MiCA zavádí, je uložení požadavků na obezřetnost CASP. Ti nově budou muset příslušným regulačním orgánům prokazovat, že mají kdykoliv k dispozici připravený dostatečný objem kapitálu, kterým mohou sanovat případné ztráty. Velikost kapitálu, kterou se bude nutné prokazovat, může být buď upravená pro každou kryptografickou službu v minimálním rozpětí 50 až 150 tis. eur, nebo může být stanovena jako jedna čtvrtina fixních režijních nákladů poskytovatele za předchozí rok (např. pronájem kanceláří, mzdy apod.). Vlastní kapitál musí být CASP držen odděleně od aktiv klientů a musí se skládat buď z položek kmenového kapitálu tier 1 (např. kmenové akcie či podřízené úvěry), nebo z pojistné smlouvy s krytím proti řadě rizik, jako je ztráta dokumentů, zkreslení a chyby vedoucí k porušení povinností vůči klientům, nebo hrubá nedbalost při ochraně svěřených kryptoaktiv.

Zřizování nových dohledových orgánů

Nově přijaté zákony udávají povinnost členským státům EU zřídit národní centrální úřad pro boj proti praní peněz a financování terorismu. Poslanci Evropského parlamentu zároveň přijali návrh, který zavádí zřízení nového evropského úřadu pro dohled nad vyšetřováním praní peněz a financování terorismu, a který bude dohlížet na subjekty s vysokým zbytkovým rizikem. Návrh zákona MiCA rovněž zahrnuje nařízení o převodu finančních prostředků (The Transfer Funds Regulation – TFR), kterým v minulém roce Evropský parlament stanovil evropským bankám povinnost řídit se  doporučeními a standarty Finančního akčního výboru (Financial Action Task Force – FATF) v oblasti AML/CFT. 

FATF je mezinárodní mezivládní organizace, která je uznávána za globálního zakladatele standardů a doporučení v boji proti AML/CFT. Založena byla z iniciativy zemí G7. Tato organizace nedávno vyzvala k prosazování sdílení informací o pohybech finančních prostředků (pravidlo Travel Rule v bankovním světě) i v případě kryptoaktiv. MiCA tuto výzvu vyslyšela, a když bude přijata, bude to pro poskytovatele služeb v oblasti kryptoaktiv registrovaného v EU znamenat, že každá transakce zahrnující poskytovatele bude muset být v souladu s pravidlem Travel Rule, a to bez ohledu na převáděnou částku.