Penzijní spoření od 1. července 2024: pozor, ať nepřijdete o státní příspěvek

Pokud si spoříte na penzi méně než 500 Kč měsíčně, tak vám od července 2024 nebude na spoření stát přispívat. Výše státních příspěvků se mění, při spoření 500 Kč až 1.700 Kč stát přispěje 20 %. Příjemcům starobního důchodu od července 2024 nárok na státní příspěvek zaniká. Podrobnosti ZDE.

Změny ve spoření se týkají jak novějšího doplňkového penzijního spoření, tak i staršího penzijního připojištění, které už není možné v současné době uzavřít, ale spoření i výplata dávek nadále probíhá podle původních podmínek.

Počínaje červencem 2024 musí účastník spoření pro získání státní podpory platit alespoň 500 Kč měsíčně. Nově bude státní podpora tvořit vždy 20 % vlastního příspěvku, tedy 100 Kč měsíčně u příspěvku 500 Kč až do maximálního státního příspěvku 340 Kč u spoření 1.700 Kč měsíčně.

Jak se státní příspěvek od července 2024 změní v porovnání se současným stavem, uvádíme v následujícím předhledu:

Zdroj tabulky: Kurzy.cz, licence CC-BY (uveďte autora)

Jestliže tedy v současnosti spoříte měsíčně MÉNĚ NEŽ 500 Kč, nebude vám od 1. července 2024 k této částce vyplácen ŽÁDNÝ státní příspěvek. !!! Pokud tedy nechcete o státní příspěvek přijít, je třeba upravit výši měsíční úložky ve vaší smlouvě s penzijní společností (např. přes internetové bankovnictví, klientský portál, e-mailem či na pobočce). Změna nabude platnosti od dalšího měsíce !!!
Jestliže v současnosti spoříte měsíčně méně než 1.100 Kč, bude od 1. července nový státní příspěvek nižší než doposud.
MAXIMÁLNÍ státní příspěvek se od 1. července 2024 zvýší z 230 Kč na 340 Kč a docílíte ho, pokud budete měsíčně spořit 1.700 Kč.
Od 1. července 2024 nebudou mít na státní příspěvek nárok ti, kteří od státu pobírají starobní důchod. To platí jak pro stávající, tak i pro nově uzavřené smlouvy. O státní příspěvky, které již získali, tito lidé nepřijdou. Některé penzijní společnosti také nabízí penzistům speciální bonusy, jako kompenzaci výpadku státního příspěvku.

Některé změny v penzijním spoření začaly platit už od počátku roku 2024 - jedná se zejména o tyto:

Prodloužení minimální doby spoření na 10 let - minimální doba spoření, potřebná pro získání nároku na řádnou výplatu naspořené částky včetně státního příspěvku, se u smluv sjednaných od 1. 1. 2024 prodlužuje z 5 let na 10 let. U smluv, které byly uzavřeny do konce roku 2023, zůstává zachována minimální doba spoření 5 let.

Daňový odpočet až 48 000 Kč ročně - od roku 2024 se zvyšuje maximální částka, kterou je možné si odečíst od daňového základu, na 48.000 Kč (za rok 2023 bylo možné snížit daňový základ maximálně o 24.000 Kč při pravidelném vkladu alespoň 3.000 Kč měsíčně). Slevu na dani je možné získat na příspěvky, které přesahují výši pro získání maximálního státního příspěvku, tj. do 30. 6. 2024 se do daňového odpočtu započítávají měsíční klientské příspěvky převyšující 1.000 Kč a od 1. 7. 2024 se budou započítávat pouze částky převyšující 1.700 Kč.

Kombinace výplat na konci spoření - pokud dovršíte 60 let a splníte dobu pojištění, je nadále možné na konci spoření využít kombinaci výplat. K rozdělení prostředků z penzijka může dojít pouze jednou, a to jen na 2 části – na částečný jednorázový výběr a pravidelnou penzi. Od ledna 2024 ale zaniká možnost čerpat penzi z části prostředků při současném zachování aktivní smlouvy - pro postupné čerpání prostředků je nutné smlouvu ukončit.

Jednodušší přestupy z penzijního připojištění do doplňkového penzijního spoření - od roku 2024 lze jednodušeji přestupovat z penzijního připojištění (transformované fondy) do doplňkového penzijního spoření (účastnické fondy) mezi různými penzijními společnostmi.

Možný souběh smluv - od roku 2024 je možné, pokud jste účastníkem penzijního připojištění, tuto smlouvu pozastavit, ponechat na ni naspořené prostředky a sjednat si novou smlouvu doplňkového penzijního spoření.