Předdůchod 2026: na 2 roky alespoň 350.000 Kč. Kdy je předdůchod alternativou k předčasnému důchodu

Předdůchod je specifická forma čerpání vlastních úspor z doplňkového penzijního spoření, která umožňuje až pět let před dosažením důchodového věku pobírat pravidelnou měsíční rentu. I pro čerpání předdůchodu existují zákonem stanovené podmínky a jednou z nich je i nutnost mít naspořenou stanovenou výši prostředků. Ta se každoročně mění v souvislosti s vývojem průměrné mzdy. Předdůchod tedy funguje zcela jinak než předčasný důchod, který je vyplácen státem ze systému důchodového pojištění.

KOLIK LIDÍ BERE PŘEDDŮCHOD?

Z následujícího grafu z dat České správy sociálního zabezpečení a Asociace penzijních společností ČR je zřejmé, že počty předdůchodců a předčasných důchodců se stále pohybují ve zcela jiných řádech. Z dat za 3. čtvrtletí roku 2025, za které jsou dostupné oba údaje, víme, že bylo vypláceno přes 764 tisíc předčasných důchodů, zatímco předdůchodů bylo vypláceno necelých 7 tisíc. Dlouhodobý trend růstu vidíme u obou typů důchodů. Oproti stejnému období roku 2024 došlo u předdůchodu ke zvýšení příjemců o necelých 20 %, tj. cca o tisíc osob, které tento způsob financování využily, roli zde zřejmě hraje zkrácení možnosti odejít do předčasného důchodu z 5 let na 3 roky před důchodovým věkem (od 1. 10. 2024).

Zdroj grafu: Kurzy.cz, Licence CC-BY (uveďte autora)

KDY JE PŘEDDŮCHOD DOBRÁ VOLBA?

Pokud si sjednáte předdůchod, sjednáte si čerpání svých vlastních prostředků z doplňkovém penzijním spoření (DPS), které jste si nejspíš spořili mnoho let. Kdy tyto prostředky vyčerpat je proto třeba dobře rozmyslet a napřed si položit několik otázek. Proč potřebuji předdůchod právě teď? Co mi přinese a co mi vezme? Jaký je můj měsíční příjem teď, jaký bude s předdůchodem a jaký bude v důchodu? Kolik prostředků z DPS si předdůchodem vyčerpám? Pokud teď vyčerpám prostředky z DPS na předdůchod, jaký chci žít svůj důchodový život? Mám ještě jinou finanční rezervu na stáří?

» Jedna ze situací, kdy využití předdůchodu může dobře fungovat je, pokud chce člověk odejít do důchodu dříve, než dosáhne důchodového věku a mimo doplňkového penzijního spoření (DPS) má i jiné prostředky na zajištění stáří (investice, nájem, firmu, hotovost). V takové situaci může předdůchod přinést:

• možnost odejít z pracovního procesu dříve, ale mít stále neomezenou šanci si přivydělávat,
• možnost vyhnout se státnímu předčasnému důchodu = vyhnout se doživotnímu snížení státního důchodu za předčasný odchod do důchodu,
• možnost nepracovat a mít státem hrazené zdravotní pojištění,
• možnost vyčerpat naspořené finance v DPS, které po dosažení řádného důchodového věku již nejsou podporovány státním příspěvkem ani daňovými výhodami, a jejich další držení tak nemusí být ekonomicky stejně výhodné.

U lidí, kteří mají víc zdrojů na stáří než jen státní důchod, může předdůchod dávat někdy větší smysl než předčasný důchod.

» Jestli je ale důchodové penzijní spoření Vaše jediná rezerva, pak je potřeba ještě lépe zvážit, kdy tyto prostředky využít, protože pokud budete čerpat předdůchod, tak:

• pravděpodobně vyčerpáte podstatnou část prostředků z DPS a nebudete mít finanční „polštář“ pro Vaše pozdější důchodové roky,
• musíte předem stanovit délku a měsíční výši pobírání předdůchodu a nemůžete ji v průběhu čerpání změnit ani ukončit = žádná flexibilita úpravy příjmu během pobírání předdůchodu.

AKTUÁLNÍ PODMÍNKY PŘEDDŮCHODU 2026

• Dosáhnout věku pro vznik nároku na využití předdůchodu.
  Čerpat je možné nejdříve 5 let před dosažením věku potřebného ke vzniku nároku na starobní důchod (dle zákona počítaného i pro ženy podle tabulek pro muže).
• Mít sjednané doplňkové penzijní spoření (připojištění). Pro výplatu předdůchodu je třeba převést smlouvu penzijního připojištění na smlouvu doplňkového penzijního spoření. I starší typ spoření se počítá do celkové doby.
• Splnit minimální dobu spoření.
  Minimálně 5 let (60 měsíců) spoření pro smlouvy doplňkového penzijního spoření uzavřené do konce roku 2023, nebo minimálně 10 let (120 měsíců) spoření pro smlouvy doplňkového penzijního spoření uzavřené od 1. 1. 2024. (Pozn.: do měsíců spoření se počítají i případné měsíce převedené z původní smlouvy o penzijním připojištění)!!! Výjimkou jsou osoby pracující ve 3. kategorii rizik, kterým na důchodové spoření povinně přispívá zaměstnavatel - pro tyto osoby minimální doba spoření není požadována.

• Naspořit dostatek prostředků. Pro čerpání předdůchodu je nutné mít naspořeno na doplňkovém penzijním spoření minimálně takovou částku, aby měsíční výplata z předdůchodu činila alespoň 30 % průměrné mzdy za 1. až 3. čtvrtletí předchozího roku. Potřebnou částku lze doplatit i jednorázově. Minimální doba čerpání předdůchodu jsou 2 roky a pro osoby pracující ve 3. kategorii rizik je to 15 měsíců.
• Sjednat předdůchod u své penzijní společnosti. 

Průměrnou mzdu vyhlašuje pro účely zákona o zaměstnanosti MPSV. V roce 2026 odpovídá 30% průměrné mzdy za 1. až 3. čtvrtletí 2025 částce 14.451 Kč.

Délka čerpání předdůchodu	Min. výše naspořené částky v doplňkovém penzijním spoření pro čerpání předdůchodu v roce 2026
15 měsíců	216.765 Kč
2 roky	346.824 Kč
3 roky	520.236 Kč
4 roky	693.648 Kč
5 let	867.060 Kč

Zdroj tabulky: Kurzy.cz, Licence CC-BY (uveďte autora)

Přesnou výši potřebné naspořené částky na specifikovanou dobu si můžete spočítat i na naší KALKULAČCE PŘEDDŮCHODU. 

Zdroj tabulky: Kurzy.cz, Licence CC-BY (uveďte autora)

SHRNUTÍ

Předdůchod zůstává v praxi spíše okrajovým řešením, které využívá výrazně méně lidí než předčasný důchod. Může však být vhodnou volbou zejména pro ty, kteří chtějí odejít z pracovního procesu dříve a zároveň mají i jiné finanční zdroje pro období stáří. Pokud je však doplňkové penzijní spoření jedinou rezervou na stáří, je nezbytné rozhodnutí pečlivě zvážit s ohledem na budoucí finanční stabilitu.

Čtěte také:

Předdůchod 2026

Kalkulačka předdůchodu 2026

Srovnání předdůchodu a předčasného důchodu

Předčasný důchod 2026