Akcie v ČR | 29.03.2005 09:48:01

Audit potvrdil předběžné výsledky KB

Následuje TZ KB

Komerční banka dnes zveřejnila své auditované nekonsolidované hospodářské výsledky podle IFRS (Mezinárodní standardy finančního výkaznictví), které potvrzují předběžné výsledky banky zveřejněné na konci února.

Komerční banka vykázala čistý zisk ve výši 9 302 mil. Kč. a dokázala zvýšit vysokou úroveň ziskovosti oproti srovnatelnému výsledku z předešlého roku o 1,5 %. Velmi dobré obchodní výsledky jak v retailovém, tak podnikovém bankovnictví a účinné řízení nákladů vedly k růstu provozních výnosů na srovnatelném základě o 9,2 %.

Celkové výnosy KB dosáhly v roce 2004 na srovnatelném základě výše 22,7 mld. Kč, což představuje zvýšení o 4,4 %. Čisté úrokové výnosy zaznamenaly ještě větší dynamiku růstu a zvýšily se o 6,9 % na 12,8 mld. Kč. Výrazný růst celkového objemu úvěrů klientům vedl k příznivější struktuře aktiv banky, a to především díky úvěrům jednotlivcům a malým a středním firmám. Tento růst úvěrů spolu se stabilním růstem klientských vkladů nahradil neustále vzrůstající konkurenci na trhu, která dlouhodobě vytváří tlaky na úvěrové marže. Čisté poplatky a provize dosáhly v roce 2004 výše 8,9 mld. Kč, což znamená meziroční nárůst o 2,0 %. Nekursové poplatky a provize ve výši 7,1 mld. Kč vzrostly meziročně o 5 % a hlavním motorem růstu byl zvyšující se objem poskytnutých úvěrů a vzrůstající využívání platebních karet a služeb přímého bankovnictví. Kurzové poplatky a provize tvoří 20 % z celkového příjmu z poplatků a pokračují v poklesu oproti předešlému období. Poklesly o 8,4% na 1,8 mld. Kč. Čistý zisk z finančních operací, který zahrnuje výsledky obchodování s cennými papíry, kurzové transakce a operace s deriváty, dosáhl výše 605 milionů Kč, a to především díky zisku z klientských operací s cizími měnami.

Provozní náklady dosáhly 11,8 milionů Kč a ve srovnání s rokem 2003 byly stabilní, což svědčí o úspěšném řízení nákladů a zvyšující se efektivnosti banky. Osobní náklady se snížily o 11,4 % na 4,8 mld. Kč. Banka završila reorganizaci činnosti svých back office: na vybrané podpůrné činnosti byli vybráni externí dodavatelé, zpracování domácích plateb bylo centralizováno do dvou národních středisek a došlo k další optimalizaci bankovního provozu. V důsledku toho poklesl meziročně prosincový průměrný přepočtený počet zaměstnanců o 11 % na 7 309 pracovníků. Všeobecné provozní náklady dosáhly výše 5,3 mld. Kč. Meziroční nárůst o 9,9 % byl do velké míry ovlivněn dodatečnými náklady na pojištění vkladů. Výši nákladů Komerční banky také nepříznivě ovlivnilo zvýšení daně z přidané hodnoty v lednu a květnu 2004. I přesto však Komerční banka uspěla při hledání dalších interních úspor nákladů, zvláště díky racionalizaci provozu. Odpisy, znehodnocení a prodej majetku dosáhly výše 1,7 mld. Kč.

Velmi dobré obchodní výsledky v oblasti retailového i podnikového bankovnictví a efektivní snižování nákladů vedly na srovnatelném základě k růstu provozních výnosů o 9,2 % na 10,9 mld. Kč. Poměr nákladů k výnosům se meziročně snížil z 54,0% na 51,9 %.

Náklady rizika zahrnují tvorbu opravných položek k úvěrům, opravných položek k cenným papírům a rezervy na ostatní rizika. V roce 2004 došlo k čistému rozpouštění ve výši 1,3 mld. Kč, oproti 2,5 mld.Kč v roce 2003. Čisté rozpouštění opravných položek a rezerv na ztráty z úvěrů ve výši 1,6 mld. Kč bylo především ovlivněno rozpuštěním všeobecné daňově uznatelné rezervy ve čtvrtém čtvrtletí roku ve výši 2,4 mld. Kč. V roce 2003 bylo rozpuštěno 2,8 mld. Kč všeobecné daňově uznatelné rezervy. Přes růst úvěrového portfolia se náklady na úvěrová rizika v porovnání s koncem roku 2003 nezměnily a dosáhly úrovně 37 základních bodů. Na opravné položky k cenným papírům byla vynaložena částka 85 milionů Kč, která se týkala výhradně vývoje portfolia CDO, v porovnání se 74 miliony Kč v roce 2003. V posledním čtvrtletí roku 2004 byla vytvořena nová položka Rezervy na ostatní rizika, věnovaná rizikům spojeným s právními spory a určitým operačním rizikům. Ke konci roku bylo v této položce natvořeno 131 milionů Kč, ve srovnání s 35 miliony Kč v roce 2003.

Zisk z majetkových účastí ve výši 889 milionů Kč byl ovlivněn zejména prodejem podílu banky ve společnosti MUZO, který se uskutečnil v první polovině roku 2004.

Daň z příjmů činila celkem 3,9 mld. Kč a byla pozitivně ovlivněna poklesem sazby daně z příjmů právnických osob z 31 % na 28 %.

Čistý zisk Komerční banky za rok 2004 dosáhl 9,3 mld. Kč. KB dokázala zachovat vysokou úroveň ziskovosti oproti srovnatelnému výsledku z předešlého roku a čistý zisk se meziročně mírně zvýšil o 1,5 %. Nižší jednorázové výnosy v roce 2004 v porovnání s rokem 2003 byly více než kompenzovány úspěšnými výsledky obchodní činnosti a přísným řízením nákladů.

Celková aktiva banky zůstala stabilní na úrovni 448,3 mld. Kč. Čisté úvěry a pohledávky za klienty vzrostly o 17,4 % na 153,8 mld. Kč, závazky vůči klientům se zvýšily o 3,6 % na 362,0 mld. Kč. Vlastní kapitál KB se na srovnatelném základě zvýšil o 7,9 % na 43,7 mld. Kč. Toto číslo zahrnuje čistý zisk z roku 2004 ve výši 9,3 miliard Kč.

Příloha:

Výsledky podle mezinárodních standardů pro finanční výkaznictví (IFRS)

V mil. Kč	31. prosince 2004 auditované	31. prosince 2003 Pro forma*	31. prosince 2003 auditované
Celkové výnosy	22 717	21 751	21 844
Provozní náklady	-11 792	-11 750	-11 750
Provozní výnosy	10 925	10 001	10 094
Náklady rizika	1 341	2 473	2 473
Výnosy / ztráty z majetkových účastí	889	716	716
Daň z příjmů	-3 853	-4 021	-4 021
Čistý zisk	9 302	9 169	9 262
Aktiva celkem	448 298	447 658	447 565
Čisté úvěry klientům	153 818	131 042	131 042
Vklady klientů	361 998	349 505	349 505
Vlastní kapitál	43 707	40 492	40 399
Rentabilita průměrného kapitálu ROAE	22,1 %	-	25,0 %
Kapitálová přiměřenost (ČNB)	13,5 %	-	15,4 %
Tier 1 Ratio (IFRS)	13,3 %	-	14,8 %
Poměr nákladů k výnosům	51,9 %	54,0 %	53,8 %
Ćistá úroková marže	3,1 %	-	3,0 %
Zisk na akcii (Kč)	245	241	244

· Pro forma přepočet zahrnuje změny reálných hodnot portfolia cenných papírů k prodeji, které byly do konce roku 2003 vykazovány ve výkazu zisku a ztráty. Od ledna 2004 jsou tyto změny vykazovány přímo ve vlastním kapitálu. Rok 2003 byl přepočten tak, aby byl srovnatelný s výsledkem roku 2004.