Zvýší se daňové odpočty u životního pojištění a penzijního připojištění?
Možnost snížit si daňový základ o zaplacené příspěvky na životním pojištění a penzijním připojištěním výrazně zvyšují atraktivitu těchto finančních produktů. V rámci důchodových změn plánuje Ministerstvo financí zvýšení daňového odpočtu.
Chystanou důchodovou reformu pravděpodobně za několik let doplní další změny v zákoně o důchodovém pojištění. Všechny současné a následující kroky budou mít za cíl zvýšení vlastní odpovědnosti občanů za životní úroveň v penzi. Úloha třetího pilíře, vlastního finančního zabezpečení formou spoření či investi, bude rok od roku stoupat. Postupné prodlužování důchodového věku zvyšuje ve všech členských zemí EU každoročně počet žadatelů o předčasný důchod. Bez vlastních úspor však klesá odchodem do předčasného důchodu citelně životní úroveň.
V Česku je předčasný důchod nižší oproti řádnému důchodu ze dvou důvodů:
-
krácení procentní výměry důchodu, která se zvyšuje za každých 90 dní předčasnosti
-
nižší době pojištění, výše důchodu totiž nezávisí pouze na dosažených příjmech, ale taky na získaném počtu let pojištění (odpracovaných letech a náhradní době pojištění)
Předčasný důchod nebude pro každého
Malá důchodová reforma“ přinesla další významné zvyšování důchodového věku. Např. všichni občané (ženy bez ohledu na počet narozených dětí) narození v roce 1977 odejdou do řádného důchodu až v 67 letech. Odejít do řádného důchodu tak nebudou moci všichni občané. Z důvodu horšího zdravotního stavu nebo nemožnosti najít zaměstnání v předdůchodovém věku bude čím dál více lidí odcházet do předčasného důchodu. Předčasný důchod však je nižší než řádný důchod a v budoucnu se dá očekávat další finanční znevýhodnění předčasného důchodu. Kdo bude chtít odejít do předčasného důchodu, ten by měl v produktivním věku co nejvíce maximalizovat své úspory a investice na penzi.
Jedním z řešení je životko a penzijko
Mezi oblíbené konzervativní produkty k zajištění na penzi patří životní pojištění a penzijní připojištění. Přestože primárním cílem životního pojištění není spoření, ale hlavně pojistná ochrana, tak i v rodinách v západní Evropě je životní pojištění součástí rodinného důchodového systému. Jako vlastní prostředky v penzi se totiž chápou všechny zdroje pro výplatu příjmů ve stáří. Životní pojištění je tak součástí individuálního důchodového systému Evropanů, protože nabízí mimo pojistnou ochranu bonus navíc formou spoření.
Spoření snižuje daňový základ
Zaplacené příspěvky na penzijním připojištění a životním pojištění snižují daňový základ. V souhrnu si mohou občané při dodržení zákonných podmínek snížit svůj daňový základ za rok 2011 maximálně o 24 000 Kč, což přináší daňovou úlevu 3 600 Kč (24 000 Kč ∙ 15 %).
V rámci důchodových změn však uvažuje Ministerstvo financí o zvýšení odpočitatelné položky u uvedených dvou produktů o 30 000 Kč, v jednání je dokonce i zvýšení o 36 000 Kč.
Každé zvýšení opčitatelné položky by motivovalo občany k vyšším měsíčním úložkám a posílilo by jejich zodpovědnost. Jednalo by se určitě o krok správným směrem, protože v současné době jsou průměrné měsíční úložky občanů na penzijním připojištění a životním pojištění v porovnání se západoevropskými zeměmi nízké.
Nenechte si ujít ekonomické výhledy na http://www.penizenavic.cz/clanky-dle-autora/bnp-paribas-am
Přečtěte si také:
Názory, diskuze na téma Zvýší se daňové odpočty u životního pojištění a penzijního připojištění?
Na dané téma nejsou žádné názory.
